Planejamento Financeiro: Exemplo de uma Empresa para se Inspirar

Um dos grandes problemas existentes nas empresas é relacionado ao planejamento financeiro.  Para conseguir resolver qualquer tipo de imbróglio em tal área, vamos analisar um planejamento financeiro exemplo.

Mesmo empresas que possuem bons resultados e vem crescendo no mercado podem sofrer grandes dificuldades caso as finanças não estejam em dia.

Ou seja, lucro, nem sempre é sinônimo de saúde financeira. A empresa precisa manter um bom planejamento financeiro.

O que é o planejamento financeiro de uma empresa?

O planejamento financeiro é uma forma de organizar as finanças da empresa. Dentro dessa organização é importante destacar quais são as entradas de dinheiro, como ocorrem essas entradas de recursos, as obrigações financeiras e demais pagamentos.

Ao conseguir listar e determinar uma provisão para os próximos recebimentos e pagamentos, a firma já tem em mãos um bom planejamento financeiro.

Por mais que uma empresa consiga manter as rédeas das finanças no mês a mês, é essencial ter um planejamento financeiro alinhado com as previsões de pagamentos e recebimentos.

Uma vez que no futuro, a empresa pode enfrentar problemas de liquidez, caso haja mais pagamentos ocorrendo do que recebimentos.

Essa necessidade de mais caixa pode exigir da firma buscar crédito junto a bancos, fato que pode prejudicar o resultado e o caixa da empresa. Principalmente se tudo isso acontecer por falta de planejamento.

O que deve conter no plano financeiro?

Um bom planejamento financeiro precisa estar segregado em partes, onde o gestor tem condições de apurar cada um dos segmentos e fazer a sua tomada de decisão.

Por exemplo: a manutenção do controle do extrato bancário e do caixa da empresa é essencial para controlar aquilo que é pago e aquilo que está sendo recebido.

Mas esse controle só é eficiente quando se tem o controle sobre os saldos de fornecedores e clientes.

Vamos supor que uma empresa não tenha o controle sobre os clientes e nem sobre os fornecedores. Enquanto o dinheiro cair na conta, tudo está bem, uma vez que os pagamentos vão sendo executados.

Mas a partir do momento que uma venda ocorrer com um prazo maior para pagamento, ou que um cliente não pague suas obrigações junto à empresa, aí o caixa ou o banco ficaram no vermelho.

Por isso é importante contar com um controle dos próximos pagamentos e dos próximos recebimentos e conciliar as expectativas a fim de avaliar se o caixa estará coberto ou se há possibilidade de furo.

Se essa possibilidade se mostrar assertiva, então a empresa precisa se preparar para buscar crédito junto a bancos.

Esse tempo do diagnóstico até a tomada de decisão é essencial, ainda mais quando a empresa tem a possibilidade de alterar os próximos recebimentos e encurtar o prazo, ou alongar dos fornecedores. Caso haja sucesso na negociação dos recebimentos ou pagamentos, os próximos meses serão mais tranquilos e o planejamento financeiro estará ok.

Quais são as principais funções do planejamento financeiro?

Dentro do planejamento financeiro, o encarregado terá a função de gerenciar as finanças da empresa.

A gestão ocorre tanto no dia a dia quanto nas expectativas futuras. Como já mencionado, as empresas trabalham com fluxo de caixa.

Ou seja, existem pagamentos e recebimentos que vão acontecer periodicamente. Para que não haja furos no caixa, ou necessidade de levantar capital junto a terceiros, é necessário um bom planejamento financeiro para conciliar esses recebimentos e pagamentos a fim de permanecer com o caixa sempre positivo.

Por exemplo: vamos supor que a empresa esteja se aproximando do quinto dia útil do mês, ou seja, do pagamento de seus colaboradores. Porém, dois dias antes, os recebimentos que deveriam ter ocorrido, não aconteceram.

Como existe a obrigação de pagar os seus colaboradores no quinto dia útil, a empresa se vê obrigada a levantar o capital junto ao banco, por meio de um empréstimo.

Por mais que o empréstimo seja curto, ao menos até o recebimento dos valores, os encargos vão elevar as despesas da firma. Fato que não deveria ter ocorrido.

Na tentativa de evitar tais situações, a empresa tem a opção de trabalhar com um planejamento financeiro visando uma reserva financeira.

Desse modo, a firma poupa parte dos valores que entram e deixa tal capital aplicado em um investimento de curto prazo.

Existem diversas opções de investimentos com liquidez diária e com bons rendimentos, um ótimo exemplo é o CDB (Certificado de depósito bancário).

Ao investir em um CDB, os recursos ali aplicados estarão disponíveis e rendendo bons juros. Ocorrendo uma emergência, esses valores podem ser resgatados e utilizados sem necessidade da empresa buscar dinheiro com terceiros.

Em resumo, a principal função do planejamento financeiro é assegurar a qualidade e saúde das finanças da empresa.

Para que serve o planejamento financeiro de uma empresa?

Uma empresa sem as finanças organizadas terá sérias dificuldades em manter seus negócios.  Para fazer os pagamentos e investimentos a firma precisa ter um bom nível de caixa.

Quando o caixa está sem controle, a saúde financeira pode ir por água abaixo. Visando a manutenção dos negócios, o planejamento financeiro se vê necessário.

O planejamento financeiro também tem serventia na melhora operacional de uma empresa. Com um fluxo de caixa mais controlado, a empresa consegue gerenciar melhor os momentos de investir e de aumentar a produção.

Os recursos no caixa dão a possibilidade de ampliar negócios e fazer melhorias. Coisa que muitas empresas não têm condições de fazer, ou quando fazem acabam recorrendo ao capital de terceiros a custo elevado.

Exemplo de um planejamento financeiro de uma empresa

Para conduzir um bom planejamento financeiro, é necessário segregar todo o processo em etapas.

Com o intuito de aperfeiçoar a explicação, vamos fazer um exemplo de planejamento financeiro de uma empresa, sendo que a primeira é:

Reconhecer a situação da empresa

Uma empresa com muitas dívidas e com necessidade de caixa vai exigir um tipo de resultado diferente do que acontece com uma firma que possui caixa, mas tem previsão futura, de não ter mais caixa.

Empresas que já vem enfrentando dificuldades na parte operacional e ainda têm dívidas, vão exigir um empenho muito maior do que empresas que possuem certa estabilidade, mas estão enxergando tempos difíceis à frente.

Dentre os pontos que podem ser levantados na análise inicial, existem:

• Quais são os fornecedores e os saldos a pagar
• Quem são os clientes e os saldos a receber
• Total de Dívidas e como ocorrem os pagamentos
• Qual é a participação no mercado da empresa

Entre vários outros itens que podem contribuir para alinhar da melhor forma possível um planejamento financeiro.

Destino dos recursos

A segunda etapa está ligada ao destino dos recursos. Empresas prestadoras de serviços, indústrias e comércios têm gastos recorrentes.

Esses gastos podem acontecer por meio da compra de máquinas, itens de consumo, pagamento de funcionários, investimento em cursos e sistemas, abertura de novas filiais ou segmentos de atuação,  enfim, os recursos podem ser alocados em várias áreas.

Determinar onde e como são gastos esses valores é importante para conseguir analisar aquilo que é mais prioritário e aquilo que está gerando retorno e merece o investimento, ou até mais.

Dívidas e demais obrigações

Dificilmente uma empresa consegue alavancar seus negócios sem a captação de mais recursos. Por outro lado, uma empresa que enfrenta tempos difíceis, também precisa captar recursos para estabilizar a situação financeira e preparar a retomada.

Ambas as situações vão exigir a atuação junto a bancos e terceiros que possam financiar os investimentos necessários na empresa.

Por isso, a terceira etapa é importante. É nessa hora que vamos levantar os valores necessários e avaliar como tudo poderá ser feito.

Faturamento

Para fazer tudo dar certo, a empresa precisa devolver o faturamento. Ou seja, com o faturamento a firma vai conseguir financiar todo o investimento, gastos e dívidas.

Sendo que nessa etapa será preciso avaliar quais são as receitas e como elas vão acontecer nos próximos meses. Essas receitas entram diariamente? É algo mensal, em determinadas datas?

Conseguir prever a entrada de recursos é essencial para construir um bom planejamento financeiro.

Expectativas

E por fim, é hora de desenhar as expectativas. Para conseguir desenvolver uma boa projeção a pessoa precisa levantar todos os dados referentes às etapas anteriores e desenhar outras situações para conseguir simular vários cenários e assim, preparar as finanças da empresa para diferentes adversidades.

Se o empresário não exercitar a visão de médio e longo prazo, a gestão sempre atuará em movimentações diárias, exemplo de planejamento financeiro de curto prazo.

Conclusão

Qualquer empresa que quer crescer e prosperar precisa desenvolver um bom planejamento financeiro.

Querendo ou não, o dinheiro é fundamental para a manutenção de um negócio. Desde prestadores de serviços até indústrias. A gestão financeira é muito importante e pode potencializar os negócios da firma.

Você compreendeu o planejamento financeiro exemplo? Se você ainda tem dúvidas, deixe uma pergunta ao final que já vamos lhe responder.